Oscilación de las actividades vulnerables, efectos de la ley antilavado.

16 febrero, 2026

Actividades vulnerables, CFDI, Ley antilavado, Unidad de Inteligencia Financiera

El pasado 22 de enero de 2026 la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) publicó su reporte de actividades correspondiente a 2025[1], del cual rescatamos el dato del número de avisos presentados por los sujetos obligados a reportar actividades vulnerables, el informe de la autoridad refleja en 2025 una caída general del 15% respecto del año previo, como se aprecia en la gráfica de tendencia; por otro lado, el nivel de avisos por las actividades de ofrecimiento e intercambio de activos virtuales presentó una caída drástica del 57% respecto del año previo, esto podría deberse a los cambios a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), publicada en el Diario Oficial de la Federación el 16 de julio 2025, en la que se modificó el umbral para estas actividades, pasando de un monto mayor o igual al valor de 645 a 210 UMA (Unidad de Medida de Actualización) lo que equivalía a $23,759.40 MXN pesos mexicanos y para los casos en los que se presenta alguna contraprestación a partir del valor de 4 UMA. En el primer semestre de 2025 la UIF informó que había recibido 4,073,212 avisos referentes a la actividad de operaciones con activos virtuales; sin embargo, la información se actualizó en el informe del tercer trimestre y en el anual, cuyos datos revelan una caída drástica en el nivel de avisos (Gráfica: Avisos recibidos por actividad vulnerable).

[1] https://www.gob.mx/uif/documentos/aqui-podras-encontrar-el-informe-de-actividades-de-la-uif

Fuente: Elaborado por Digital Signature con base en los reportes de actividades anuales de la UIF.

En tanto que los avisos por actividades relacionadas con la operación de tarjetas de servicio o crédito, prepagadas, vales o cupones, monederos y certificados de devoluciones, tuvieron un repunte del 15% considerando que el envío de avisos se da cuando las operaciones ascienden a montos iguales o mayores de $72,975.30; para tarjetas, prepagadas, vales, cupones, monedero electrónico o certificados, y de $145,384.90 para las tarjetas de crédito y servicios, este comportamiento puede ser objeto de revisión de la autoridad para verificar que cuenten con el respaldo documental del comprobante fiscal digital por Internet (CFDI), para garantizar la materialidad y existencia de las operaciones. Esto también refleja un efecto inverso en las operaciones de traslado o custodia de dinero o valores al bajar un 5%, puesto que al efectuarse más operaciones con algún medio bancarizado o digital se requiere menos dinero circulante en el mercado, como podemos apreciar en la siguiente gráfica.

Fuente: Elaborado por Digital Signature con base en los reportes de actividades anuales de la UIF.

Otra de las actividades vulnerables que presenta una baja en la presentación de avisos es la venta de vehículos aéreos, marítimos y terrestres con un -10%, lo cual en cierta medida corresponde a el comportamiento que ha tenido la industria automotriz por la venta de vehículos ligeros y pesados en territorio nacional con 1,588,185 de unidades al cierre de 2025. Resulta relevante destacar que el incremento en la presentación de avisos de actividades vulnerables obedece también a los cambios contenidos en la reforma de la Ley FPIORPI, tal es el caso de los avisos por la actividad de fe pública, puesto que el umbral del aviso para la transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles paso de 1,600 en 2024 a 8,000 UMA en 2025. Otro caso es la constitución de personas morales y su modificación patrimonial; fusión o escisión; compraventa de acciones ya que el umbral para el aviso paso de 8,000 UMA a presentarse siempre, y para la constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía, el umbral para presentar avisos paso de 8,000 a 4,000 UMA. El cambio aplicado en el segundo semestre de 2025 trajo un incremento del 22% al cierre del año, en la presentación de los avisos respecto del año previo.

Los Juegos con apuesta, concursos o sorteos crecieron en un 17% al cierre de 2025 respecto al año previo tomando en cuenta que el umbral para reportar los avisos no se modificó y el importe creció por el ajuste en el valor de la UMA para 2025, habrá que esperar para ver si la tendencia sigue creciendo para esta actividad y algunas otras considerando los ajustes en la aplicación de los impuestos como parte de la reforma fiscal y las medidas restrictivas aplicadas por la UIF.

Fuente: Informe anual de actividades de la UIF 2025.

En la tabla anterior compartimos los datos referentes a los avisos enviados a la UIF sobre las actividades definidas como vulnerables conforme a lo establecido en la Ley Antilavado.

En Digital Signature estamos conscientes de como estas modificaciones a la regulación buscan limitar o erradicar las operaciones ilícitas que afectan el sistema financiero y a la economía nacional, estamos preparados para ser tu mejor aliado en la implementación de soluciones que te ayuden a hacer frente al cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI para evitar riesgos financieros y fiscales.